(Bedragen x € 1.000) | |||||
Product | Onderwijs | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | ||
Lasten | 5.616 | 5.647 | 5.842 | -195 | |
Baten | 3.534 | 3.599 | 3.783 | 184 | |
Saldo | -2.083 | -2.048 | -2.060 | -11 | |
Toelichting
In het onderdeel Onderwijs zitten budgetten voor diverse onderdelen. Zo wordt uit dit onderdeel de bijdragen voor leerlingenvervoer, laaggeletterdheid, vroegschoolse educatie, Nationaal Programma Onderwijs (NPO) en de algemene kosten voor onderwijshuisvesting betaald.
Het product Onderwijs kent een nadelig saldo van € 11.000 en bestaat uit hogere lasten van € 195.000 en hogere baten van € 184.000. Dit wordt verklaard door het volgende.
Onderwijs (hogere lasten € 210.000, hogere baten € 182.000)
Het verschil in lasten wordt voornamelijk veroorzaakt door het Regionale administratie Leerplicht RMC en JOLO. Het saldo van de lasten en baten vormen het aandeel van Nieuwegein. In 2023 zijn extra kosten inhuur gemaakt, wegens vervanging langdurig ziekte, deze zijn doorberekend aan de regio.
Nationaal Onderwijs Programma (NPO) (lagere lasten € 60.000, lagere baten € 60.000)
In 2023 zijn er minder uitgaven gerealiseerd dan gepland, voor de overgang naar PO van kwetsbare kinderen (€ 40.000) geldt dat dit binnen het onderwijskansenbeleid is opgepakt, voor deskundigheidsbevordering op scholen geldt dat hier geen concrete behoefte (meer) voor is € 20.000).
Onderwijskansenbeleid (hogere lasten € 62.000, hogere baten € 62.000)
Door langdurige uitval van personeel was inhuur noodzakelijk en was er geen interne doorbelasting van personeelskosten mogelijk. Per saldo leidt dit tot hogere uitgaven van
€ 53.000. Deze extra kosten kunnen worden gedekt door de ontvangen middelen van het Rijk.
In 2023 is de definitieve beschikking over de periode 2019 tot en met 2022 van het Rijk ontvangen. Het saldo op de balans bedroeg eind 2022 € 1.136.161. Daarvan mag maximaal 50% van de bijdrage 2022, zijnde € 887.586 worden gereserveerd voor de volgende 4-jaarsperiode. Het verschil van € 248.576 moet worden terugbetaald. Omdat dit rechtstreeks via de balans kan worden afgewikkeld, heeft dit geen effect op het exploitatieresultaat.
Erfgoeddeal (lagere lasten € 26.000)
Na overheveling in de 2e Technische wijziging 2023 resteerde een budget van € 26.000. Er was rekening gehouden met nog te maken advieskosten in het vierde kwartaal. Deze kosten zijn niet gemaakt. Wij stellen voor om het restant aanvullend over te hevelen naar 2024.
Overige verschillen (€ 46.000 neutraal)
Daarnaast zijn er diverse afwijkingen, die bestaan uit hogere lasten Laaggeletterdheid van
€ 46.000. Dit als gevolg van hogere inhuurkosten en een aanvullende verstrekte subsidie Prago. Deze kosten worden gedekt door diverse kleine voordelen uit Primair Onderwijs (€ 19.000), Overige kosten onderwijs (€ 15.000) en Algemene huisvestingskosten (€ 13.000).