Financiële inleiding

Onderstaand lichten wij de resultaatbestemmingen toe.

1. Reserve grondbedrijf
   Aan de reserve grondbedrijf worden voor twee onderdelen mutaties gedaan:
   a. het verschil tussen het begrote jaarresultaat (verwerkt in de 2e technische begrotingswijziging) en het werkelijke jaarresultaat grondbedrijf 2023. Voor een verdere toelichting daarop verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid (2.2.7);
   b. de bijdrage vanuit de grondexploitaties aan de gemeentelijke organisatie vanwege plankosten en toezicht bij de uitvoering.

2. Reserve WABO
   De storting van € 219.000 aan de reserve WABO betreft meer legesinkomsten dan verwacht.

3. Reserve betaald parkeren
   De onttrekking betreft het aanvullende tekort op de parkeerexploitatie in 2023, zoals toegelicht in de paragraaf parkeren (paragraaf 2.2.8).

4. Reserve Nota kapitaalgoederen
   Als gevolg van de nieuwe beheerplannen is de voorziening voor onderhoud wegen niet langer noodzakelijk. Voorgesteld wordt het resterende saldo te storten in de reserve Nota kapitaalgoederen. In 2024 zal deze reserve worden samengevoegd met de reserve Betere buurten.

5. Reserve Opvang vluchtelingen
   Doordat de vergoeding van het Rijk voor de opvang van Oekraïners in 2023 hoger was dan de lasten is een voordelig saldo ontstaan op dit onderdeel. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de reserve voor dekking van kosten van opvang vluchtelingen in de gemeente in de komende jaren.

6. Reserve Opvang verhoogde instroom statushouders
   De storting heeft betrekking op het saldo van de gerealiseerde lasten van de kosten Inburgering 2023, zie ook de toelichting bij programma Versterking Eigen Kracht.

7. Reserve Cultuurvisie
   De geraamde onttrekking aan deze reserve is in 2023 niet volledig besteed. Voorgesteld wordt het restant weer toe te voegen aan de reserve.

8. Reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed
   In de begroting was een onttrekking opgenomen voor dekking van tijdelijke huisvestingskosten van de eerste fase Vitale scholen. Doordat de bouw vertraging heeft opgelopen, is deze onttrekking teruggedraaid.

9. Reserve Uitvoering Woonwijs
   De storting ontstaat doordat de activiteiten niet in 2023 zijn uitgevoerd, dan wel met inkomsten van het Rijk konden worden gedekt. De geraamde onttrekking is daarmee niet noodzakelijk.

10. Reserve startersleningen
    Voorgesteld wordt het licht negatieve saldo van de lasten en de baten van de startersleningen te onttrekken aan de voor dat doel gevormde reserve.

11. Reserve Transitie warmte en energie
    Wij stellen voor om een nieuwe reserve te vormen voor de kosten van de transitie warmte en energie. Deze transitie leidt in de komende jaren tot hoge kosten, waarvoor wij op dit moment al middelen van het Rijk hebben ontvangen. De resterende middelen voor dit doel worden hierin gestort, waardoor deze hiervoor beschikbaar blijven. Deze bestemmingsreserve eindigt in 2030, gelijk met de periode van het omgevingsprogramma energietransitie.