Bedrijfsvoering
(Bedragen x € 1.000) | |||||
Product | Bedrijfsvoering | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | ||
Lasten | 54.854 | 57.614 | 57.954 | -340 | |
Baten | 1.797 | 1.870 | 3.029 | 1.159 | |
Saldo | -53.057 | -55.744 | -54.925 | 820 | |
Toelichting
In het product bedrijfsvoering staan budgetten die grotendeels zijn gekoppeld aan de going concerntaken voor de diverse onderdelen. Naast alle salariskosten en alle bijkomende kosten voor personeel zijn de kosten in verband met automatisering en facilitaire zaken, juridische kosten en communicatie kosten hier ondergebracht. Tenslotte zijn ook de gemeentelijke bijdrage voor de BGHU opgenomen evenals de kosten implementatie Omgevingswet.
De baten zijn de personeelsgerelateerde opbrengsten (detachering/uitlening/ziekengelden) en specifieke tegemoetkomingen die wij ontvangen voor de Omgevingswet en de doorbelastingen BGHU aan diverse beleidsterreinen.
Het saldo Bedrijfsvoering is € 820.000 positief en bestaat uit € 340.000 hogere lasten en € 1.159.000 hogere baten.
Implementatie omgevingswet (hogere lasten, € 256.000)
Bij de decembercirculaire 2023 is een incidenteel bedrag van € 292.000 aan de gemeente toegekend. Hiervan is tot jaareinde reeds € 256.000 besteed. Voorgesteld wordt het verschil van € 36.000 in 2024 beschikbaar te houden voor de Omgevingswet.
Informatisering & Automatisering (I&A) en Facilitair (lagere lasten, € 185.000)
Het voordelig saldo bestaat uit lagere hard- en softwarekosten van totaal € 120.000, waaronder het doorschuiven van aanbestedingen licenties en projecten in verband met krapte arbeidsmarkt. Daarnaast zijn de facilitaire kosten, van onder andere repro en restaurant, lager als gevolg van een mindere afname bedrijfsrestaurant en lagere leasecontracten repromachines. Dit geeft een voordeel van € 65.000.
Financiën (hogere lasten, € 96.000)
De hogere lasten zijn voor € 130.000 het gevolg van fiscale advieskosten, die ten laste van de afdeling zijn geboekt, terwijl het budget daarvoor bij de staf is opgenomen. Hiertegenover staan diverse kleine, niet nader toegelichte voordelen van € 35.000.
Staf (hogere lasten, € 155.000 en hogere baten, € 1.161.000)
De hogere lasten en baten binnen het product staf zijn onder te verdelen naar een aantal onderdelen die samen leiden tot dit resultaat.
Lasten:
Per saldo zijn de lasten binnen het product staf € 155.000 hoger dan begroot. Op de totale omvang van dit product (ca. € 50 miljoen) is deze afwijking daarmee relatief klein (0,3%). Het verschil hangt samen met een aantal onderdelen.
Salarislasten zijn lager dan begroot als gevolg van ziekte of onvervulde vacatures. Hier staan gedeeltelijk hogere inhuurlasten tegenover. Per saldo waren de personeelskosten circa € 350.000 lager dan begroot. Daarnaast is de voorziening verlofsparen bijgesteld op basis van het nieuwe saldo verlofuren. Dit leidt tot hogere lasten van € 496.000.
Baten:
De baten binnen het product staf zijn € 1.161.000 hoger dan begroot. Dit hangt hoofdzakelijk samen met de ontvangen ZW en UWV-uitkeringen (€ 750.000 meer baten). Daarnaast heeft inzet voor het integraal zorgakkoord (IZA), de opvang van Oekraïners en het gezondheidshuis de Componist geleid tot meer inkomsten die hier tegenover staan (€ 345.000).